Betrugsprävention: Warum das Wichtig ist?

21. Oktober 2019

Verfasser: Luiza Buserska, Leiterin Unternehmenskommunikation bei CODIX, und
Mitverfasser: Laurent Tabouelle, Geschäftsführer von CODIX Group

Artikel in EFG Hermes Blog

Im globalen Wettbewerb um Qualität und industrielle Führerschaft, bleibt die Wirtschaftskriminalität weiterhin ein Problem für die Organisationen weltweit, da die meisten Betrugsfälle nicht aufgedeckt werden. Ein Grund hierfür sei der zunehmende Druck zum Erreichen der Finanzziele. Andererseits führt die Tendenz zum Reduzieren der Beschäftigtenzahl, besonders in einer Zeit der wirtschaftlichen Stagnation, zu einer Reduzierung der internen Kontrollressourcen. Deshalb entstehen immer mehr Unternehmen, die nach Mechanismen zur Betrugserkennung - Vermögensschädigungen, Buchhaltungsverbrechen - suchen.

Für jede Organisation, egal ob kleiner oder größer, ist es entcheidend einen Betrugsbekämpfungsplan vorliegen zu haben.

Betrug kommt teuer zu stehen. Obwohl die direkten Schäden, die sich aus Wirtschaftsverbrechen ergeben, per se wesentlich sind, können die Sekundärschäden wie Rufschädigung des Unternehmens und Verlust an Kundenvertrauen, Aktienkursrückgang und enttäuschtes Aktionärsvertrauen, verschlechterte Geschäftsbeziehungen und Motivationsverlust unter den Mitarbeitern, zu einer verringerten Produktivität führen und darf nicht unterschätzt werden. Obwohl die Sekundärschäden schwer abzuschätzen sind, führen sie zu deutlichen Wirtschaftsverlusten, und eben hier sind ihre Auswirkungen am deutlichsten.

Der Betrug kann entweder zufällig oder durch Managementtools offengelegt werden, beispielsweise durch die Einführung von Systemen und Lösungen, die einerseits dazu beitragen können, die Effizienz und die interne Rückverfolgbarkeit zu verbessern, und ein Protokoll zur Verfügung zu stellen. Zur Vermeidung der Risiken von unaufgedeckten finanziellen Verbrechen, sollten die Unternehmen in solche Technologien investieren, die das Risikomanagement unterstützen und zu der Entwicklung des Unternehmensbereichs beitragen.

Heutzutage immer mehr Organisationen suchen nach dem geeignetsten Tool, das das gesamte Geschäftspotential und Geschäftsmöglichkeiten freigesetzt hätte.

Im Allgemeinen ist der wirtschaftliche Betrug keine einzige Aktion. Deshalb sollten die Unternehmen nach geeigneten Mechanismen suchen, um wiederholten Betrug zu verhindern. Zur Steuerung der Risiken aus solchen Verstoßen, sollten die vorhandenen Kontrollsysteme umgewertet werden. Wie bei allen Geschäftsrisiken, ist es erforderlich von post-faktum-Maßnahmen nachdem die Verbrechen begangen werden, zur Schaffung eines Präventivmechanismus zu gelangen.

Mit anderen Worten: sobald die Organsation einen ihrer Geschäftsbereiche festgestellt hat, der Monitoring, Entscheidung oder Reaktion seitens des Benutzers verlangt, soll die Organisation die erforderlichen Kontrollmaßnahmen treffen. Ein Beispiel dazu ist die Zulässigkeitsprüfung der Portfoliodokumente, die für einige finanziellen Vorgänge ausgelöst werden soll (z.B. Eintragen eines Portfolioelement in das Managementsystem, geändertes Eigentum des Elements, Finanzierungsantrag, etc.).

Die Gesellschaften deren Ziel ist es an der Spitze zu stehen, und nicht einfach zu überleben, können heutzutage von den technologischen Entwicklungen, vorhandenen innovativen und flexiblen Management-Tools zur Betrugsprävention profitieren. Die verfügbaren Tools besitzen die folgenden Funktionen: Invoice-Sampling, Trendanalyse durch vorbereitetes und kontextualisiertes B.I. Tool, Alert- und Warnungsregeln zum Filtern von Vermögenswerten/Risken aufgrund anpassbarer Parameter, um die Aktivierungsregeln aufgrund der Kundenmerkmale, Konsolidierung der Know-Your-Client-Regeln beim Verwerten von Informationen aus anderen Plattformen über APIs, etc. zu verfeinern.

Durch die modernen ereignisbezogenen Management-Tools können die Organisationen heutzutage Geldwäsche verhindern, Zahlungsbedingungen, Ausstellungs und Fälligkeitsdatum, min./max. Rechnungsbetrag, max. Kundenportfolio oder Rechnungsreferenz verwalten, und allerlei Bewertungsregeln konfigurieren.

Solche Herausforderungen spornen die Unternehmen zur Suche nach Geschäftsmodellen und Arbeitsmethoden an, die ihre Potential durch innovative, zeit- und kostensparende Technologien erhöhen, und diese Technologien die genau definierten Sicherheits-, Vertraulichkeits und Informationskontrollenbestimmungen erfüllen.

Und abschließend: Außer dem Aufbau der Kultur der Intoleranz gegenüber Finanzbetrug, sollten die Organisationen neue On-Premise-Geschäftslösungen betrachten, in flexiblere und vollständigere Management-Lösungen investieren, sich um die Verringerung der unternehmensinternen Betrugsfällen bemühen, die Informationen innerhalb des Systems sichern, und Überprüfbarkeit und Nachvollziehbarkeit aller Entscheidungen gewährleisten.

Die Organisationen von den letzten Technologien profitieren, um ein optimales Resultat durch ein vollständig integriertes Instrumentarium zu gewährleisten, und alle Bedürfnisse des Käufers zu erfüllen. Es ist erforderlich nach einer umfassenden und integrierten Sofwarelösung zu suchen, die einen vollständig digitalen und automatisierten Durchsatz ermöglicht und eine höchste Flexibilität und Effizienz gewährleisten kann, ohne dass dies auf Kosten der Kontrolle geht.